Возврат процентов по ипотеке когда можно получить и каким образом

Возврат процентов по ипотеке когда можно получить и каким образом? При оформлении кредита или ипотеки многие и не догадываются, что могут вернуть часть своих средств. Эта процедура носит название «налоговый вычет». Суть налогового вычета проста – это способ уменьшить налогооблагаемую базу.

Из зарплаты ежемесячно выплачивают 13% подоходного налога в налоговую инспекцию. При помощи налогового вычета на имущество можно вернуть эти 13%. Право на возврат данной суммы дает покупка жилья в ипотеку и выплата процентов по данной ипотеке.

Компоненты имущественного налогового вычета

Как получить вычет по процентам по ипотекеИмущественный налоговый вычет имеет два компонента: получение средств по общей стоимости (договорной) жилья или по процентам, которые были выплачены по кредиту. Вначале всегда возвращают налоги по стоимости недвижимости, и только потом по выплаченным процентам по ипотеке.

Основной имущественный вычет составляет 13% от договорной стоимости жилья (или его доли, долей). При этом размер вычета не должен превышать сумму в 260 тысяч рублей.

Вычет, формируемый с расходов по уплате процентов по ипотечному кредиту, в свою очередь, составляет 13% от этих расходов. Размер данного вычета также ограничен. Как получить проценты с процентов по ипотеке – об этом подробнее.

Получение вычета – что нужно делать?

Чтобы получить вычет по процентам от ипотечного займа нужно:

  • Заказать и получить справку о реально уплаченных процентах в банке. Справка запрашивается с периода начала кредитования и до конца прошедшего года (если вычет оформляется впервые), или за предыдущий год (при оформлении повторно);
  • Заполнить декларацию 3НДФЛ на основании справки, полученной в банке. Порядок заполнения одинаковый и для основного вычета и для вычета по процентам.
  • Собрать необходимые документы и подать весь пакет в налоговую инспекцию на рассмотрение.

Документы для оформления налогового вычета

Для оформления вычета и подачи заявления в налоговую инспекцию необходимы следующие документы:

  • паспорт и его копия;
  • справка с места работы о заработной плате по форме 2-НДФЛ;
  • декларация 3НДФЛ;
  • заявление о возврате налога на доход физических лиц (НДФЛ);
  • выписка об уплате кредита (или квитанции);
  • график погашения ипотечного займа;
  • справка о реально уплаченных процентах из банка.

Возврат процентов по ипотеке предусматривает документы в одном и том же количестве и одном составе на протяжении всего периода подачи заявок. Изменение в списке производится крайне редко.

Размер вычета

Как получить вычет по процентам по ипотекеВ 2014 году вычеты получили определенные изменения, а точнее:

  • при оформлении права собственности и акта приема-передачи на жилье до 1 января 2014 года, размер вычета рассчитывается и получается со всей суммы расходов по уплате процентов;
  • если документы были оформлены позже 1 января 2014 года, то сумма вычета рассчитывается с суммы, которая не превышает 3 миллионов рублей (за весь период кредитования). Суммы вне этой цифры возвращены не будут, так сказать – «сгорят». Если сумма меньше 3 миллионов рублей, то размер вычета рассчитывается по фактической сумме;
  • сумма вычета рассчитывается с фактической стоимости недвижимости. Даже если кредит превышает стоимость приобретенного жилья, то размер вычета рассчитывается исходя из суммы расходов на приобретение недвижимости в общей сумме ипотеки.

Возврат процентов по ипотеке для совместной собственности и долевой собственности отличается.

Совместная собственность и распределение вычета

Например, как получить уплаченные проценты по ипотеке при совместной собственности? Здесь действуют те же ограничения, что и при расчете размера налогового вычета. Если собственность приобретена до 1 января 2014 года, то во время первой сдачи декларации 3НДФЛ в налоговую инспекцию еще и оформляется заявление, в котором предусматривается распределение вычета между собственниками.

На основании данного заявления определяется размер вычета для каждого из собственников жилья. При условии, если основной вычет будет 50 процентов на 50 процентов, вычет по процентам не может быть 100 процентов на 0, к примеру.

Как получить вычет по процентам по ипотекеНедвижимость, приобретенная после 1 января 2014 года, подлежит другому расчету. При подачи декларации точно также заполняется заявление о распределении вычета. Здесь имеет место быть следующее распределение: основный вычет 50-на-50 процентов, а вычет по процентам – 100- на-0, например. А в следующем году в другой пропорции.

Долевая собственность и распределение вычета

Что касается долевой собственности, то вычет при покупке квартиры и здесь претерпел изменения. Данный вычет оформляется только  с того года, когда будет получена последняя сумма вычета по основной сумме стоимости жилья по договору. Размер вычета распределяется согласно долям, зарегистрированным в свидетельстве о праве собственности. Тут не может быть иных вариантом, и нет никакой разницы, кто является заемщиком, а кто созаемщиком.

Вычеты по процентам можно получать по мере уплаты процентов. В ситуации, когда кредит полностью погашен, а вычет получен не в полном объеме, остаток вычета можно будет получить в следующем году. Не существует ограничений по количеству лет, на который можно перенести остаток вычета.

Чтобы получить общую сумму, а не разбитую на части, нужно подождать некоторое время (примерно от 2 до 4 месяцев). За это время документы будут рассмотрены.

Получение налогового вычета от работодателя

Существует вариант получения вычета через работодателя. Для этого необходимо получить уведомление в налоговой инспекции на право получения налоговых вычетов. Уведомление следует передать по месту собственной работы.

На основании данного уведомления и заявления работодатель должен будет перестать удерживать подоходный налог с работника до того момента, пока доходы данного работника не превысят сумму налоговых вычетов.

Размер налоговых вычетов, при этом, будет указан в уведомлении. Если работодатель до конца года не представит налоговые вычеты в том объеме, который указан в уведомлении, то в новом году можно будет получить их или в налоговой, или опять у работодателя. Для получения вычета у работодателя нужно ежегодно предоставлять заявление и уведомление из налоговой инспекции.

Калькулятор для расчета налогового вычета

Многие сайты с удовольствием предоставляют калькуляторы, при помощи которых можно рассчитать размер налогового вычета и другие интересные вещи. Все что нужно для этого – ввести следующие данные:

  • стоимость приобретенной недвижимости (квартиры, жилого дома с участком) в рублях;
  • размер ипотечного кредита в рублях;
  • процент по ипотечному кредиту;
  • срок кредитования в годах;
  • размер ежемесячной зарплаты до вычета налога в рублях.

Калькуляторы рассчитывают и общие, суммарные данные:

  • размер ежемесячного платежа банку по кредиту;
  • сколько процентов будет выплачено за весь срок кредитного договора;
  • какой размер возврата налога будет за все годы за покупку жилья;
  • какой размер возврата по процентам по кредиту будет за все годы;
  • примерный процент по кредиту с учетом возврата.

И те же данные будут проанализированы по каждому году в отдельности. Калькулятор очень быстро и эффективно ведет расчеты.

Когда можно подавать документы

Документы на возврат налога подают в зависимости от типа договора на ипотеку:

  • для договоров долевого участия в строящееся жилья – право на налоговый вычет возникает с года выдача акта передачи квартиры;
  • в остальных случаях приобретения недвижимости право на налоговый вычет возникает только с момента, когда выдано свидетельство о государственной регистрации права собственности.

Документы на возврат налога можно подавать за определенные годы. Эти годы зависят от того, пенсионер или нет, тот, кто хочет вернуть налог. Пенсионеры подают документы за все календарные годы, которые прошли, но за те, с момента окончания которых до момента подачи декларации прошло менее 3 лет.

Все, кто еще не достиг пенсионного возраста, могут подать документы за год наступления права на возврат и все предыдущие календарные годы. Но, как и у пенсионеров, только за те годы, с момента окончания которых и на момент подачи документов прошло менее 3 лет.

Куда подавать документы и в каком количестве

Документы подаются в налоговую инспекцию по месту постоянной (не временной) регистрации (на момент подачи декларации 3НДФЛ). Этот пункт очень важен, потому как иные налоговые инспекции могут попросту проигнорировать заявку на вычет.

Все документы для налогового вычета подаются штучно — в одном экземпляре. Исключением является декларация – ее лучше предоставить в двух экземплярах. Декларации (оба экземпляра) должны иметь и подпись, и дату, и всю прочую информацию.

Один экземпляр нужно будет сдать со всеми документами, а на втором нужно поставить отметку, что декларация принята (об этом можно попросить сотрудника налоговой инспекции). Это будет подушкой безопасности в случае ошибок.

При предоставлении всего пакета документов и заявления на возврат налогового вычета сразу, в один прием, можно существенно сэкономить свои нервы и время.

Возврат налогового вычета очень удобная помощь любому. Нет целевой направленности данных сумм. Они могут быть отправлены на ремонт, мебель или любую другую цель. Помимо того, такие суммы возврата существенно облегчают кредитное бремя.

Всего комментариев: 0

Оставить комментарий

Ваш email не будет опубликован.

Вы можете использовать следующие HTML тэги: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>